Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»



ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО Проф ОБРАЗОВАНИЯ

«КАЗАНСКИЙ Муниципальный ФИНАНСОВО-

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»


Кафедра денежного менеджмента


Программка

учебной дисциплины

«Финансовый менеджмент»

цикла общепрофессиональных дисциплин ГОС ВПО второго поколения

для подготовки бакалавров по направлению 080500.62 «Менеджмент»

и цикла особых Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» дисциплин ГОС ВПО второго поколения

для подготовки бакалавров по направлению 080100.62 «Экономика»


Казань 2009

Составитель: к.ф.-м.н., доц. Анкудинов А.Б.


Рецензенты: д.э.н., проф. Сабитова Н.М.

к.э.н., доц. Хайруллин И Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».Г.


Оговорена на заседании кафедры денежного менеджмента 14.05.09, протокол № 10.


Контроль свойства:

Методист: доцент Демьянова О.В.

Ст. методист: доцент Калинина Т.Н.

Начальник

отд. У и ККО: доцент Андреева Р.Н.


Утверждена Научно-методическим советом Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» института 24.09.09, протокол № 86.


Программка дисциплины «Финансовый менеджмент» составлена в согласовании с муниципальными образовательными эталонами высшего проф образования второго поколения по фронтам 080100.62 «Экономика» и 080500.62 «Менеджмент».

^ I. Организационно-методический раздел 1. Цель исследования дисциплины
Цель Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» курса – научить студентов основам управления деньгами коммерческих организаций, обучить их осознавать финансовую природу протекающих процессов, и, соответственно, принимать рациональные управленческие решения.

^ 2. Задачки дисциплины

В процессе исследования дисциплины студенты должны завладеть методологией анализа Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» альтернатив и принятия решений в области управления деньгами; освоить главные способы и подходы к управлению деньгами в критериях рыночного рассредотачивания денежных ресурсов; научиться оперировать в рамках главных моделей денежного менеджмента, сделанных на Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» базе базисных концепций этой науки.

^ 3. Требования к уровню освоения содержания курса

В итоге исследования дисциплины студент должен знать:

студент должен уметь:

студент обязан иметь практические способности в области:

^ 4. Место дисциплины в проф Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» подготовке студентов

Исследование курса денежного менеджмента подразумевает предварительное освоение студентами курсов: «Экономическая теория» (микро- и макроэкономика для направления 080100.62 «Экономика»), «Информатика», «Математика» (элементы теории вероятностей и математической статистики, способы оптимизации и элементы теории случайных процессов Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»), «Бухгалтерский учет», «Финансы и кредит», «Финансы организаций (компаний)» (последнее – для профессионально-ориентированных программ «Финансы и кредит» и «Антикризисное управление»). Конкретизируются отдельные положения курса денежного менеджмента в особых дисциплинах, соответственных профессионально Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»-ориентированным программкам, также дисциплинах специализации и магистратуры, посвященных управлению деньгами и стоимостному менеджменту: управление корпоративными деньгами, проектно-инвестиционный анализ, деньги компаний, денежные стратегии компаний, современные денежные технологии и др.

^ II. Содержание дисциплины Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»
1. Разделы, темы курса и их короткое содержание

Курс состоит из 10 тем и на разделы не разделяется.


Тема 1. Содержание, цели и задачки денежного менеджмента. Место денежного менеджмента в общей системе управления организацией. Аспекты эффективности Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» управления деньгами

Деньги хозяйствующих субъектов, их роль и главные функции. Финансовая концепция коммерческой организации. Управление деньгами хозяйствующих субъектов и его эволюция. Объекты и субъекты денежного менеджмента.

Место денежного менеджмента в общей системе управления организацией. Состав Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» и структура системы управления деньгами организации. Задачки, решаемые системой управления деньгами хозяйствующего субъекта. Максимизация достояния собственников (акционерной цены) как основная цель управления деньгами в рыночной экономике. Индикаторы сотворения цены, как аспекты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» эффективности управления деньгами и их эволюция. Управление по центрам денежной ответственности. Мотивация денежных менеджеров.


Тема 2. Категории и базисные концепции денежного менеджмента. Инструменты денежного менеджмента

Денежные категории, их связь с общеэкономическими категориями Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» и категориями бухгалтерского учета.

Базисные концепции денежного менеджмента и их роль в формировании модели управления деньгами коммерческой организации. Концепция временной цены (ценности) средств. Концепция компромисса меж риском и доходностью. Концепция информационной эффективности Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» денежных рынков. Концепция асимметричной инфы. Концепция цены капитала. Концепция других издержек. Концепция агентских отношений. Концепция временной неограниченности функционирования хозяйствующего субъекта.

Инструменты денежного менеджмента: инструменты управления привлечением капитала; инструменты управления инвестициями (активами). Денежные инструменты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»: понятие денежного инструмента, первичные и производные денежные инструменты, главные виды денежных инструментов и их внедрение в финансовом менеджменте.


Тема 3. Информационное обеспечение денежного менеджмента и наружняя среда управления деньгами

Финансовая и управленческая отчетность Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент», как база информационного обеспечения денежного менеджмента. Наружные и внутренние юзеры данных денежной отчетности. Информация с фондовых, денежных, товарных рынков, как составная часть информационного обеспечения управления деньгами.

Наружняя – правовая и налоговая – среда управления деньгами Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Главные правовые формы воплощения бизнеса, предусмотренные русским законодательством и особенности организации денег, для их соответствующие. Акционерная компания как основная форма организации большого бизнеса. Главные свойства, достоинства и недочеты корпоративной формы организации Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» бизнеса исходя из убеждений денежного управления. Налоги с компаний и налоги с физических лиц как фактор управления деньгами коммерческих организаций. Налоговый менеджмент.


Тема 4. Оценка валютных потоков и денежных активов. Методологические базы принятия Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» денежных решений

Процентные ставки и их роль в финансовом менеджменте. Операции наращения и дисконтирования; внутригодовые процентные начисления; повторяющаяся и действенная годичная процентные ставки.

Аннуитеты: с платежами сначала периодов (пренумерандо) и в конце периодов (постнумерандо Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»); срочные и пожизненные; с неизменными и переменными платежами. Дисконтированная (текущая) и будущая (наращенная) цена аннуитета.

Понятие цены приносящего доход актива. Рыночная и базовая (внутренняя) цена актива. Оценка базовой (внутренней) цены актива. Сопоставление внутренней Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» цены (ценности) актива и его рыночной цены как база принятия денежных решений.

Базисная модель оценки денежных активов: оценка денежных активов как дисконтированной цены будущих (ожидаемых) валютных потоков. Внедрение дисконтированной цены аннуитетов.

Оценка Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» ценных бумаг с фиксированным уровнем дохода: облигаций и привилегированных акций. Доходность к погашению и текущая доходность облигаций.

Оценка обычных акций: модель дисконтирования дивидендов. Модель Гордона. Оценка акций в критериях низколиквидных денежных рынков Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Модель оценки по цены незапятнанных активов; подход, основанный на Р/Е-мультипликаторе. Доходность акций.

Тема 5. Риск и доходность денежных активов

Понятия риска, дохода и доходности в финансовом менеджменте. Соотношение ожидаемой доходности и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» риска, ассоциируемого с инвестицией. Достижение компромисса меж риском и доходностью, как база принятия денежных решений, максимизирующих цена бизнеса.

Ожидаемый доход (доходность) и риск для одиночного актива. Количественное измерение риска для одиночного актива Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Дисперсия. Стандартное отклонение. Коэффициент варианты. Аспекты отбора инвестиции.

Риск и доходность вкладывательного ранца. Корреляция; коэффициент корреляции. Ковариация. Дисперсия ранца.

Диверсификация. Диверсифицируемый и недиверсифицируемый (системный) риск. Формирование вкладывательного ранца.

Модель оценки серьезных Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» активов (САРМ). Коэффициент Бета как мера недиверсифицируемого риска. Практический расчет коэффициента Бета.


Тема 6. Формирование бюджета серьезных вложений. Оценка эффективности и риска вкладывательных проектов конторы. Управление инвестициями

Вкладывательная деятельность и вкладывательные проекты компании. Составление бюджета Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» (сметы) серьезных вложений. Формирование и оценка валютных потоков от реализации вкладывательных проектов конторы. Ставка дисконтирования, как индикатор риска. Учет специфичных проектных рисков.

Главные способы и аспекты оценки эффективности вкладывательных проектов: незапятанной приведенной Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» (дисконтированной) цены, индекса доходности (рентабельности), внутренней нормы доходности, средней нормы прибыли на инвестицию (коэффициента эффективности инвестиции), срока окупаемости инвестиций. Достоинства и недочеты перечисленных способов. Сопоставление способов расчета незапятанной приведенной цены и внутренней нормы Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» доходности.

Анализ взаимоисключающих (других) проектов. Анализ проектов различной длительности. Анализ вкладывательных проектов в критериях инфляции. Выбор вкладывательных проектов при лимитированном объеме денежных ресурсов.

Вкладывательная политика конторы. Принципы и главные этапы формирования Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» вкладывательного ранца. Понятие действенного ранца. Лучший портфель.


Тема 7. Долгосрочное финансирование. Управление своим и заемным капиталом конторы. Цена и структура капитала. Дивидендная политика. Темпы устойчивого роста

Состав и структура источников средств коммерческой конторы Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Источники средств длительного предназначения. Внутренние и наружные источники. Политика компании в области вербования длительных средств. Цель, задачки и аспекты эффективности управления длительными источниками финансирования. Финансовая природа собственных и заемных источников длительного финансирования Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»; их достоинства и недочеты.

Состав и структура источников собственных средств компании. Акционерный капитал. Эмиссионный доход. Нераспределенная прибыль.

Источники длительного заемного финансирования: облигационные займы, длительные банковские кредиты, финансовая аренда (лизинг); их сравнительная черта.

Классические инструменты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» длительного финансирования: долевые и долговые личные ценные бумаги разных типов. Внедрение производных денежных инструментов: преимущественных прав на покупку акций, варрантов, свопов и пр. в длительном финансировании.

Понятие цены капитала. Цена главных составляющих Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» длительного капитала. Причины, действующие на цена отдельных источников капитала. Средневзвешенная цена капитала. Предельная (маржинальная) цена капитала.

Понятие структуры капитала. Оптимизация структуры капитала. Мотивированная структура капитала. Основная неувязка, решаемая в рамках Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» разных теорий структуры капитала. Обычный подход. Теория Модильяни-Миллера.

Причины, определяющие формирование хорошей структуры капитала. Леверидж и его роль в управлении структурой капитала. Производственный и денежный леверидж. Общий леверидж.

Понятие дивиденда. Порядок объявления и выплаты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» дивидендов. Виды дивидендных выплат в российскей и забугорной практике.

Дивидендная политика акционерной компании. Главные вопросы, решаемые в рамках выбора дивидендной политики. Дивиденды и стоимость компании. Причины, действующие на выбор Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» дивидендной политики конторы.

Главные теории дивидендной политики: теория иррелевантности дивидендов, теория существенности дивидендов, теория налоговой дифференциации.

Балансовые модели управления источниками финансирования. Обоснование использования темпа прироста объема реализуемой продукции, как основного показателя, определяющего пропорции финансирования.


Тема Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» 8. Управление обратным капиталом и короткосрочное финансирование

Понятие и экономическое содержание обратного капитала (обратных активов) компании. Состав и структура обратного капитала. Кругооборот обратных активов. Содержание, цель, задачки и аспекты эффективности управления Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» обратным капиталом.

Политика компании в области управления обратным капиталом и отдельными его составляющими. Компромисс меж риском утраты ликвидности и понижением экономической эффективности, как методологическая база управления обратным капиталом и источниками его финансирования. Неизменная и переменная Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» (сезонная) составляющие обратного капитала. Стратегии (модели) финансирования инвестиций в обратный капитал.

Управление товарно-материальными припасами компании: анализ издержек по поддержанию припасов; главные модели управления припасами, определение хорошей величины заказа. Создание Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» нужного припаса. Двухкорзинная модель. Управление припасами на базе модели «точно в срок».

Управление дебиторской задолженностью компании: цель, задачки, способы и аспекты эффективности. Кредитная политика компании: решение о предоставлении кредита (отсрочки по платежам Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» за поставленную продукцию), условия реализации продукции в кредит и формы дизайна коммерческого кредита. Оценка рисков. Инкассационная политика.

Управление валютными средствами и их эквивалентами. Мотивы хранения компанией денег. Цель и задачки управления валютными Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» средствами конторы. Инструменты и модели управления валютными средствами: модель Баумола, модель Миллера-Орра, модель Стоуна. Составление бюджета движения денег компании. Управление короткосрочными инвестициями.

Источники финансирования инвестиций в обратный капитал. Собственные источники финансирования обратного Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» капитала. Незапятнанный обратный капитал и собственные обратные средства конторы. Завлеченные источники: устойчивые пассивы, коммерческий кредит (задолженность по счетам поставщиков), банковское кредитование. Новые инструменты короткосрочного финансирования.


Тема 9. Финансовое планирование и прогнозирование

Задачки и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» содержание денежного планирования и прогнозирования. Систематизация денежных планов. Стратегическое, долгосрочное и короткосрочное финансовое планирование. Финансовая стратегия и финансовая политика конторы. Документы денежного планирования и прогнозирования.

Способы денежного прогнозирования. Прогнозирование валютных потоков компании. Расчет потребности Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» конторы в финансировании.

Прогнозирование главных денежных характеристик. Прогнозирование объемов продаж. Составление прогнозной денежной отчетности.

Бюджетирование по центрам денежной ответственности.


Тема 10. Особые вопросы денежного менеджмента

Денежный менеджмент в критериях инфляции: способы оценки активов в Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» критериях изменяющихся цен; денежные решения в критериях инфляции.

Банкротство и финансовая реструктуризация: российская и забугорная практика признания компаний банкротами. Способы прогнозирования вероятного банкротства. Модель Альтмана.

Антикризисное финансовое управление: финансово-экономический анализ Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» и экспертиза денежного состояния организации-должника; финансовая стратегия в критериях денежного кризиса; финансовое оздоровление. Ликвидация и реорганизация. Издержки банкротства.

Корпоративные реорганизации: денежные нюансы. Типы и мотивы корпоративных реорганизаций. Вертикальные, горизонтальные и конгломеративные Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» слияния. Механизмы и денежные последствия корпоративных реорганизаций. Агрессивные поглощения и способы противоборства им. Задачи оценки активов при корпоративных реорганизациях.

Международные нюансы денежного менеджмента. Денежные курсы и их роль в управлении деньгами хозяйствующих субъектов Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Паритет процентных ставок. Паритет покупательной возможности. Денежные опасности. Управление денежными рисками, страхование (хеджирование) денежных рисков. Управление зарубежными инвестициями.

Информационные технологии в финансовом менеджменте.


2. Примерная тема курсовых проектов

  1. Организация управления деньгами Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» компании.

  2. Управление деньгами по центрам ответственности.

  3. Управление деньгами на базе аспекта цены.

  4. Индикаторы прироста цены.

  5. Внедрение концепции экономической добавленной цены в финансовом менеджменте.

  6. Мотивация денежных менеджеров.

  7. Построение системы мотивации менеджмента на базе индикаторов сотворения Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» цены.

  8. Информационное обеспечение денежного менеджмента.

  9. Финансовая отчетность в управлении деньгами акционерной компании.

  10. Управление деньгами субъекта хозяйствования с ограниченной ответственностью учредителей.

  11. Управление деньгами акционерной компании.

  12. Денежный менеджмент в некоммерческих организациях.

  13. Налоговый Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» менеджмент, как отран управления деньгами коммерческой организации.

  14. Управление главным капиталом компании.

  15. Роль амортизационной политики в управлении деньгами конторы.

  16. Денежные способы управления издержками.

  17. Финансовая среда управления деньгами хозяйствующего субъекта.

  18. Государственное регулирование управления деньгами Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» организаций.

  19. Государственное регулирования управления деньгами организаций, использующих экономные средства.

  20. Государственное регулирование управления деньгами казенных компаний.

  21. Государственное регулирование управления деньгами естественных монополий.

  22. Налоговая и правовая среда управления деньгами коммерческих организаций.

  23. Институциональные инвесторы и их роль Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» в финансировании акционерных компаний.

  24. Денежные университеты и их роль в управлении деньгами акционерных компаний.

  25. Рынок производных ценных бумаг и его роль в управлении деньгами организаций.

  26. Денежные инструменты в управлении деньгами организаций Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  27. Конвертируемые инструменты и их роль в управлении деньгами акционерных компаний.

  28. Современные инструменты денежного менеджмента.

  29. Рынок венчурных капиталов и его роль в управлении деньгами.

  30. Временная структура процентных ставок и ее роль в управлении Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» финансированием организаций.

  31. Денежные курсы и их роль в управлении деньгами хозяйствующих субъектов.

  32. Паритет процентных ставок и его роль в финансовом планировании и прогнозировании.

  33. Паритет покупательной возможности и его роль в финансовом Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» менеджменте.

  34. Главные подходы к оценке денежных активов.

  35. Оценка денежных активов, как отран управления деньгами компании.

  36. Способы и модели оценки приносящих доход активов.

  37. Внедрение мультипликаторов в вкладывательной оценке.

  38. Внедрение мультипликаторов прибыли в вкладывательной оценке Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  39. Внедрение мультипликаторов выручки в вкладывательной оценке.

  40. Внедрение мультипликаторов балансовой цены в вкладывательной оценке.

  41. Оценка непубличных (личных) компаний.

  42. Оценка компаний при слияниях и поглощениях.

  43. Доходность денежных активов, как фактор принятия управленческих решений.

  44. Риск Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» в финансовом менеджменте.

  45. Численное измерение риска в финансовом менеджменте.

  46. Соотношение риска и ожидаемой доходности в финансовом менеджменте.

  47. Риск и доходность вкладывательного ранца.

  48. Модель оценки серьезных активов.

  49. Концепция коэффициента Бета и его Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» практический расчет.

  50. Теория арбитражного ценообразования и ее внедрение в управлении деньгами.

  51. Анализ денежного состояния как инструмент управления деньгами хозяйствующего субъекта.

  52. Управление ликвидностью конторы.

  53. Анализ и управление денежной устойчивостью конторы.

  54. Анализ движения денег в Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» управлении деньгами компании.

  55. Управление финансовыми плодами деятельности компании.

  56. Задачки и содержание денежного планирования и прогнозирования.

  57. Способы денежного планирования и прогнозирования.

  58. Способы прогнозирование объема продаж.

  59. Денежный раздел бизнес-плана.

  60. Бюджетирование в системе Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» денежного планирования организации.

  61. Бюджетирование, как элемент денежного планирования и контроля.

  62. Прогнозирование валютных потоков и расчет потребности организации в валютных средствах.

  63. Прогнозная финансовая отчетность, как инструмент управления деньгами конторы.

  64. Способы прогнозирования денежной несостоятельности Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  65. Инструменты формирования собственного капитала организации.

  66. Управление своим капиталом компании.

  67. Долговое финансирование организаций.

  68. Управление короткосрочным финансированием.

  69. Инструменты короткосрочного финансирования в управлении деньгами конторы.

  70. Инструменты формирования заемного капитала организации.

  71. Управление длительными источниками финансирования.

  72. Ссудное и арендное финансирование Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  73. Классические и новые инструменты длительного финансирования.

  74. Денежный лизинг, как инструмент финансирования инвестиций в главные средства.

  75. Главные подходы к оценке цены капитала.

  76. Оценка цены капитала в критериях низколиквидных денежных рынков.

  77. Оценка цены собственного Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» капитала компании.

  78. Оценка цены заемного капитала компании.

  79. Производственный леверидж и его внедрение в управлении деньгами.

  80. Денежный леверидж и его роль в управлении деньгами.

  81. Связь цены и структуры капитала.

  82. Дивидендная политика акционерной Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» компании.

  83. Дивидендная политика и управление ценой компании.

  84. Связь дивидендной и вкладывательной политики.

  85. Управление вкладывательной деятельностью, как составная часть управления деньгами компании.

  86. Управление вкладывательным ранцем компании.

  87. Прогнозирование и оценка валютных потоков Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент», как элемент вкладывательного анализа.

  88. Сравнительный анализ главных способов оценки вкладывательной привлекательности проектов.

  89. Оценка вкладывательных проектов в критериях инфляции.

  90. Оценка вкладывательных проектов в критериях неопределенности.

  91. Анализ вкладывательных проектов способом расчета внутренней нормы доходности.

  92. Вкладывательные Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» решения, связанные с подменой оборудования.

  93. Источники и стратегии финансирования обратного капитала.

  94. Управление обратным капиталом организации.

  95. Управление валютными средствами компании.

  96. Модели управления валютными средствами.

  97. Управление дебиторской задолженностью компании.

  98. Кредитная политика конторы.

  99. Денежные нюансы управления припасами Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» организации.

  100. Модели управления припасами.

  101. Концепция информационной эффективности денежных рынков, как фактор принятия управленческих решений.

  102. Концепция асимметричной инфы и ее роль в финансовом менеджменте.

  103. Концепция других издержек в управлении деньгами.

  104. Концепция Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» агентских отношений в управлении корпоративными деньгами.

  105. Концепция агентских издержек в управлении деньгами коммерческих организаций.

  106. Методологические базы принятия денежных решений.

  107. Этические нюансы управления деньгами коммерческой организации.

  108. Вкладывательная политика компании.

  109. Балансовые модели управления источниками Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» финансирования.

  110. Управление деньгами в критериях инфляции.

  111. Денежный менеджмент в транснациональной компании.

  112. Управление деньгами субъектов хозяйствования в критериях денежного кризиса.

  113. Антикризисное управление кредитным ранцем компании.

  114. Финансовая стратегия организации в критериях денежного кризиса.

  115. Управление зарубежными инвестициями Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» конторы.

  116. Денежные нюансы корпоративных реорганизаций.

  117. Денежные нюансы формирования вертикально и горизонтально встроенных корпоративных структур.

  118. Денежные решения при конгломеративных слияниях.

  119. Способы экономической диагностики эффективности управления деньгами конторы.

  120. Управление деньгами организаций малого бизнеса Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  121. Управление деньгами в критериях частно-государственного партнерства.

  122. Управление деньгами учреждений здравоохранения.

  123. Управление деньгами образовательных учреждений.

  124. Управление деньгами компаний жилищно-коммунального хозяйства.

  125. Управление деньгами торговых организаций.

  126. Управление деньгами строй организаций.

  127. Управление деньгами Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» казенных компаний.

  128. Особенности управления деньгами компаний сельского хозяйства.

  129. Информационные системы в финансовом менеджменте.

  130. Моделирование в финансовом менеджменте.

  131. Имитационные модели в управлении деньгами.

  132. Современные способы увеличения эффективности управленческого труда: денежные решения.

  133. Опционы на покупку Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» акций, как инструмент стимулирования менеджеров.

  134. Большие и относительные характеристики в оценке эффективности труда топ-менеджеров.

  135. Особенности формирования экономической добавленной цены в критериях низколиквидных денежных рынков.

  136. Управление общественной компанией на базе Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» аспекта цены.

  137. Стоимостное управление компанией в критериях низкоэффективных и информационно непрозрачных денежных рынков.

  138. Денежные инструменты управления конкурентоспособностью компании.

  139. Денежные нюансы корпоративного управления.

  140. Способы количественного анализа в финансовом менеджменте.

  141. Эконометрические способы в управлении деньгами.

  142. Финансовое прогнозирование Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» на базе пропорциональных зависимостей.

  143. Способы факторного анализа в финансовом менеджменте.

  144. Линейное программирование в финансовом анализе и планировании.

  145. Управление деньгами пенсионных фондов.

  146. Управление финансовыми рисками пенсионных фондов.

  147. Управление деньгами вкладывательных фондов.

  148. Управление облигационным Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» ранцем организации.

  149. Управление деньгами страховых компаний.

  150. Денежный менеджмент в кредитных организациях.

  151. Денежный менеджмент в организациях ипотечного кредитования.

  152. Международные рынки капиталов, как источник денежных ресурсов коммерческих и некоммерческих организаций.

  153. Управление короткосрочными инвестициями организаций Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  154. Денежный инжиниринг.



3. Примерный список вопросов и заданий для самостоятельной работы

  1. Место денежного менеджмента в общей системе управления организацией.

  2. Структура системы управления деньгами коммерческой организации.

  3. Максимизация достояния собственников и максимизация прибыли, как другие цели Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» управления деньгами коммерческой организации.

  4. Рыночные и расчетные индикаторы (измерители) сотворения цены.

  5. Финансовая прибыль и финансовая добавленная цена как индикаторы эффективности управления деньгами коммерческой компании.

  6. Максимизация достояния собственников как основная цель управления деньгами Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» в рыночной экономике: управленческие, экономические (макроэкономические) и этические нюансы.

  7. Денежные категории и их связь с общеэкономическими и учетными категориями.

  8. Формы информационной эффективности рынка.

  9. Распределительная и операционная эффективность рынка.

  10. Денежные инструменты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»: понятие, главные виды и внедрение в финансовом менеджменте.

  11. Роль базисных концепций денежного менеджмента в формировании модели управления деньгами коммерческой организации.

  12. Догадки слабенькой, умеренной и сильной формы эффективности рынка.

  13. Информационная асимметрия рынка и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» ее роль в управлении деньгами.

  14. Догадка временной неограниченности функционирования хозяйствующего субъекта и ее концептуальное обоснование.

  15. Главные инструменты денежного менеджмента и их связь с базисными концепциями этой науки.

  16. Сравнительный анализ главных черт разных денежных инструментов Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  17. Юзеры данных денежной отчетности. Главные приемы анализа денежной отчетности.

  18. Наружняя – правовая и налоговая – среда управления деньгами.

  19. Несистемные (неформализованные) источники информационного обеспечения управления деньгами.

  20. Акционерная компания как основная форма организации большого бизнеса.

  21. Налоги Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» с компаний и физических лиц, и управление деньгами организаций. Налоговый менеджмент.

  22. Сравнительный анализ главных организационно-правовых форм воплощения бизнеса, применяемых в российскей практике.

  23. Понятие и виды цены.

  24. Связь основополагающей методологии Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» принятия денежных решений с концепцией компромисса меж риском и ожидаемой доходностью.

  25. Денежные решения и оценка валютных потоков.

  26. Процентные ставки, их виды и роль в финансовом менеджменте.

  27. Валютные потоки, их виды и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» систематизация.

  28. Модель оценки акций по цены незапятнанных активов.

  29. Подход к оценке акций, основанный на Р/Е-мультипликаторе.

  30. Категория риска в финансовом менеджменте. Традиционный и неоклассический подход к определению риска.

  31. Диверсифицируемый и недиверсифицируемый Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» (системный, рыночный) опасности и их воздействие на инвестиционное решение.

  32. Базы современной теории ранца. Действенные ранцы. Выбор рационального ранца.

  33. Главные допущения модели САРМ и их анализ.

  34. Линия рынка капитала и линия рынка ценной бумаги.

  35. Критичный Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» анализ концепции коэффициента Бета и модели САРМ. Возможность эмпирической проверки модели.

  36. Теория арбитражного ценообразования.

  37. Выбор ставки дисконтирования валютных потоков в вкладывательном анализе.

  38. Отбор вкладывательных проектов при лимитированном объёме денежных ресурсов Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  39. Анализ вкладывательных проектов в критериях инфляции.

  40. Вкладывательные проекты, связанные с подменой оборудования.

  41. Учет специфичных проектных рисков в вкладывательном проектировании.

  42. Анализ вкладывательных проектов, реализуемых на базе использования технологии проектного финансирования.

  43. Вкладывательная политика компании Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  44. Формирование вкладывательного ранца. Понятие действенного ранца. Лучший портфель.

  45. Состав и структура источников средств коммерческой конторы. Внутренние и наружные источники.

  46. Управление своими источниками финансирования: цели, задачки, аспекты эффективности. Сравнительный анализ источников собственного капитала Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» компании.

  47. Управление заемными источниками финансирования: цели, задачки, аспекты эффективности.

  48. Размещение долевых и долговых ценных бумаг компании. Роль андеррайтера.

  49. Конвертируемые денежные инструменты и их роль в длительном финансировании.

  50. Дробление, консолидация и выкуп акций.

  51. Производные инструменты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» вербования длительного финансирования: преимущественные права на покупку акций; варранты; сделки своп.

  52. Сравнительный анализ плюсов и недочетов долевого и долгового финансирования.

  53. Сравнительный анализ преимуществ и недочетов банковского кредитования, выпуска облигаций и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» денежного лизинга, как источников длительного финансирования.

  54. Главные положения и обоснование теории структуры капитала Модильяни и Миллера. Условия применимости теории Модильяни-Миллера.

  55. Причины, определяющие на практике цена капитала конторы. Мотивированная структура капитала.

  56. Управление финансовыми Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» плодами деятельности организации.

  57. Оценка производственного (операционного) левериджа. Общий леверидж. Воздействие уровня производственного (операционного) левериджа на структуру капитала конторы.

  58. Балансовые модели управления источниками финансирования. Внедрение темпа прироста выпуска продукции как основного показателя, определяющего пропорции финансирования Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

  59. Неизменная и переменная (сезонная) потребность предприятия в обратных средствах.

  60. Стратегии финансирования инвестиций в обратный капитал.

  61. Собственные обратные средства и незапятнанный обратный капитал организации.

  62. Классические процедуры нормирования обратных средств.

  63. Двухкорзинная модель управления Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» припасами.

  64. Управление припасами на базе модели «точно в срок».

  65. Управление валютными средствами организации на базе составления бюджета денег.

  66. Управление короткосрочными инвестициями.

  67. Новые инструменты короткосрочного финансирования.

  68. Денежный рынок как источник короткосрочных денежных ресурсов.

  69. Финансовая Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» стратегия и финансовая политика компании.

  70. Прогнозирование валютных потоков организации. Бюджет денег. Расчет потребности предприятия в финансировании.

  71. Прогнозирование главных денежных характеристик.

  72. Способы составления прогнозной денежной отчетности.

  73. Бюджетирование по центрам денежной ответственности.

  74. Денежный Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» менеджмент в критериях инфляции. Способы оценки активов при изменяющихся ценах.

  75. Банкротство и финансовая реструктуризация.

  76. Способы прогнозирования вероятного банкротства.

  77. Антикризисное финансовое управление.

  78. Денежные нюансы корпоративных слияний и поглощений.

  79. Международные нюансы денежного Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» менеджмента. Управление денежными рисками. Управление зарубежными инвестициями.

  80. Информационные технологии в финансовом менеджменте.


4. Примерный список вопросов к зачету, экзамену

Вопросы к зачету:

  1. Содержание и цели денежного менеджмента.

  2. Структура управления деньгами хозяйствующего субъекта.

  3. Субъекты и объекты Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» управления в финансовом менеджменте.

  4. Наружняя - правовая и налоговая - среда управления деньгами.

  5. Информационное обеспечение денежного менеджмента.

  6. Конфликты интересов меж акционерами (собственниками бизнеса) и менеджерами.

  7. Денежные инструменты.

  8. Категории денежного менеджмента.

  9. Концепция временной цены средств. Причины, действующие Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» на временную цена средств.

  10. Концепция компромисса меж риском и доходностью.

  11. Концепция информационной эффективности денежных рынков.

  12. Концепция асимметричной инфы.

  13. Концепция цены капитала.

  14. Концепция других издержек.

  15. Концепция агентских отношений.

  16. Концепция временной неограниченности функционирования Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» хозяйствующих субъектов.

  17. Процентные ставки и способы их начисления. Номинальная и действенная годичные процентные ставки.

  18. Виды валютных потоков. Аннуитеты. Виды аннуитетов и их внедрение в управлении деньгами.

  19. Дисконтированная и будущая цены аннуитетов и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» их внедрение в управлении деньгами.

  20. Базисная модель оценки денежных активов.

  21. Оценка и доходность денежных активов с фиксированным доходом.

  22. Оценка и доходность обычных акций.

  23. Категория риска в финансовом менеджменте.

  24. Соотношение риска и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» ожидаемой доходности.

  25. Меры риска для одиночного актива. Стандартное отклонение. Дисперсия. Коэффициент варианты. Выбор вкладывательной кандидатуры.

  26. Риск и доходность вкладывательного ранца.

  27. Корреляция. Коэффициент корреляции. Диверсификация вкладывательного ранца.

  28. Модель оценки серьезных активов (САРМ) и ее Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» экономическое содержание.

  29. Коэффициент Бета и его практический расчет.

  30. Состав и структура источников длительного финансирования компании.

  31. Долевые личные ценные бумаги разных типов, как инструменты формирования собственного капитала акционерной компании.

  32. Инструменты формирования длительного заемного Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» капитала. Долговые личные ценные бумаги.

  33. Достоинства и недочеты долгового финансирования.

  34. Ссудное финансирование.

  35. Арендное финансирование.

  36. Внедрение производных денежных инструментов: преимущественных прав на покупку акций, варрантов, свопов и пр. в длительном финансировании.

  37. Понятие структуры капитала Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Причины, определяющие структуру капитала конторы.

  38. Теории структуры капитала.

  39. Денежный леверидж и структура капитала.

  40. Производственный (операционный) леверидж.

  41. Цена капитала компании.

  42. Цена главных составляющих длительного капитала.

  43. Предельная (маржинальная) цена капитала.

  44. Обычный подход к управлению Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» структурой капитала.

  45. Теория структуры капитала Модильяни-Миллера.

  46. Формирование бюджета финансовложений и оценка валютных потоков.

  47. Незапятнанная приведенная цена инвестиции (NPV) и ее внедрение в проектном анализе.

  48. Внутренняя норма доходности инвестиции (IRR) и ее Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» внедрение в проектном анализе.

  49. Расчет срока окупаемости инвестиций (PP).

  50. Сравнительный анализ способов оценки вкладывательных проектов.

  51. Оценка взаимоисключающих проектов.

  52. Анализ проектов различной длительности.

  53. Состав и структура обратного капитала конторы.

  54. Содержание, цели Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» и задачки управления обратным капиталом.

  55. Управление валютными средствами организации.

  56. Определение рационального уровня денег. Модель Баумола.

  57. Модель Миллера-Орра.

  58. Управление дебиторской задолженностью и кредитная политика конторы.

  59. Управление припасами организации. Определение рационального размера заказа.

  60. Собственные обратные Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» средства и незапятнанный обратный капитал компании.

  61. Источники короткосрочного финансирования организации.

  62. Хеджированный подход к короткосрочному финансированию.

  63. Ограниченный подход к короткосрочному финансированию.

  64. Брутальный подход к короткосрочному финансированию.

  65. Понятие дивиденда. Порядок объявления и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» выплаты дивидендов.

  66. Виды дивидендных выплат в российскей и забугорной практике.

  67. Модели дивидендной политики.

  68. Причины, действующие на выбор дивидендной политики.

  69. Финансовое планирование и прогнозирование в организации.

  70. Составление бюджета движения денег.


Вопросы к экзамену:

Тестовые задания Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» находятся в учебно-методическом комплексе дисциплины на кафедре; электрический вариант доступен в библиотеке.
^ III. Рассредотачивание часов курса по темам и видам работ
Рассредотачивание часов по направлению «Экономика» (профессионально-ориентированная программка «Бухгалтерский Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» учет, анализ и аудит»)

№ п/п

Наименование темы

Всего

Из их аудиторных занятий

Самост. работа

Лекции

Семинарск.и практич. занятия

Индив занятия

1.

Содержание, цели и задачки денежного менеджмента. Место денежного менеджмента в общей системе управления организацией. Аспекты эффективности управления Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» деньгами.

6

2

2

0

2

2.

Категории и базисные концепции денежного менеджмента. Инструменты денежного менеджмента.

6

2

2

0

2
3.
Информационное обеспечение денежного менеджмента и наружняя среда управления деньгами.

6

2

2

0

2

4.

Оценка валютных потоков и денежных активов. Методологические базы принятия денежных решений.

8

2

4

0

2

5.

Риск и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» доходность денежных активов.

6

2

2

0

2

6.

Формирование бюджета серьезных вложений. Оценка эффективности и риска вкладывательных проектов компании. Управление инвестициями.

14

4

2

4

4

7.

Долгосрочное финансирование. Управление своим и заемным капиталом компании. Цена и структура капитала. Дивидендная политика. Темпы устойчивого роста.

16

4

4

4

4

8.

Управление Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» обратным капиталом и короткосрочное финансирование.

6

2

2

0

2

9.

Финансовое планирование и прогнозирование.

10

2

2

4

2

10.

Особые вопросы денежного менеджмента.

6

0

0

0

6




Итого

84

22

22

12

28


Рассредотачивание часов по направлению «Экономика» (профессионально-ориентированные программки «Финансы и кредит», «Антикризисное управление»)

№ п/п

Наименование темы

Всего

Из их аудиторных занятий

Самост Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». работа

Лекции

Семинарск.и практич. занятия

Индив занятия

1.

Содержание, цели и задачки денежного менеджмента. Место денежного менеджмента в общей системе управления организацией. Аспекты эффективности управления деньгами.

8

2

2

0

4

2.

Категории и базисные концепции денежного менеджмента. Инструменты денежного менеджмента Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент».

8

2

2

0

4
3.
Информационное обеспечение денежного менеджмента и наружняя среда управления деньгами.

6

2

2

0

2

4.

Оценка валютных потоков и денежных активов. Методологические базы принятия денежных решений.

12

2

4

0

6

5.

Риск и доходность денежных активов.

8

2

2

0

4

6.

Формирование бюджета серьезных вложений. Оценка эффективности и риска Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» вкладывательных проектов компании. Управление инвестициями.

16

4

2

4

6

7.

Долгосрочное финансирование. Управление своим и заемным капиталом конторы. Цена и структура капитала. Дивидендная политика. Темпы устойчивого роста.

12

4

4

0

4

8.

Управление обратным капиталом и короткосрочное финансирование.

6

0

2

0

4

9.

Финансовое планирование Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» и прогнозирование.

8

2

2

2

2

10.

Особые вопросы денежного менеджмента.

8

2

0

0

6




Итого

92

22

22

6

42


Рассредотачивание часов по направлению «Менеджмент»

№ п/п

Наименование темы

Всего

Из их аудиторных занятий

Самост. работа

Лекции

Семинарск.и практич. занятия

Индив занятия

1.

Содержание, цели и задачки денежного менеджмента. Место денежного менеджмента в общей системе Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» управления организацией. Аспекты эффективности управления деньгами.

8

2

2

0

4

2.

Категории и базисные концепции денежного менеджмента. Инструменты денежного менеджмента.

8

2

2

0

4
3.
Информационное обеспечение денежного менеджмента и наружняя среда управления деньгами.

6

2

2

0

2

4.

Оценка валютных потоков и денежных активов. Методологические Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» базы принятия денежных решений.

8

2

4

0

2

5.

Риск и доходность денежных активов.

8

2

2

0

4

6.

Формирование бюджета серьезных вложений. Оценка эффективности и риска вкладывательных проектов компании. Управление инвестициями.

16

4

2

4

6

7.

Долгосрочное финансирование. Управление своим и заемным капиталом компании. Цена и Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» структура капитала. Дивидендная политика. Темпы устойчивого роста.

16

4

4

4

4

8.

Управление обратным капиталом и короткосрочное финансирование.

6

2

2

0

2

9.

Финансовое планирование и прогнозирование.

10

2

2

4

2

10.

Особые вопросы денежного менеджмента.

6

0

0

0

6




Итого

92

22

22

12

36


^ IV. Формы итогового контроля

Экзамен для направления «Менеджмент» и направления «Экономика», (профессионально-ориентированная Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» программка «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»); зачет – для направления «Экономика» (профессионально-ориентированные программки «Финансы и кредит» и «Антикризисное управление»).


^ V. Учебно-методическое обеспечение курса

1. Рекомендуемая литература (основная)

  1. Анкудинов А.Б. Денежный менеджмент: опорный Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» конспект лекций / Анкудинов А.Б. – Казань: КГФЭИ, 2009.

  2. Бригхем Ю. Денежный менеджмент. Полный курс. В 2-х т.: учебное пособие / Бригхем Ю., Гапенски Л. / Пер. с англ. – СПб: Финансовая школа, 2005.

  3. Ван Хорн, Дж Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». К. Базы управления деньгами / Ван Хорн, Дж. К. / Пер. с англ. – М.: Деньги и статистика, 2003.

  4. Ковалев В.В. Денежный менеджмент: теория и практика / Ковалев В.В. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ТК Велби Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент», Изд-во Проспект, 2007.


2. Рекомендуемая литература (дополнительная)

  1. Бирман Г. Экономический анализ вкладывательных проектов / Бирман Г., Шмидт С. / Пер. с англ. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

  2. Боди З. Деньги: учебное пособие / Боди З Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент»., Мертон Р. / Пер. с англ. – М.: Издательский дом «Вильямс», 2005.

  3. Брейли Р. Принципы корпоративных денег / Брейли Р., Майерс С. / Пер. с англ. – М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2007.

  4. Ковалев В.В. Денежный анализ: Управление капиталом Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Выбор инвестиций. Анализ отчетности / Ковалев В.В. – М.: Деньги и статистика, 2000.

  5. Ли, Ченг Ф. Деньги компаний: теория, способы и практика / Ли, Ченг Ф., Финнерти, Дж.И / Пер. с англ. – М.: ИНФРА–М, 2000.

  6. Норткотт Д Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент». Принятие вкладывательных решений / Норткотт Д. / Пер. с англ. под ред. А.Н.Шохина. – М.: «Банки и биржи», Издательское объединение ЮНИТИ, 1997.

  7. Росс С. Базы корпоративных денег / Росс С., Вестерфилд Р., Джордан Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» Б. / Пер. с англ. – М.: Лаборатория базисных познаний, 2000.

  8. Денежный менеджмент: теория и практика: учебник / Под ред. Е.С.Стояновой. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во «Перспектива», 2007.

  9. Деньги компаний: учебник / Под Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» ред. М.В.Романовского. – СПб.: «Издательский дом «Бизнес-пресса», 2000.

  10. Шарп У.Ф. Инвестиции / Шарп У.Ф., Александер Г.Дж., Бэйли Дж.В. / Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2003.

  11. Шим, Дж.К. Денежный менеджмент Программа учебной дисциплины «Финансовый менеджмент» / Шим, Дж.К., Сигел, Дж.Г. / Перевод с англ. – М.: Информационно-издательский дом «Филинь», 2002.


3. Список обучающих и контролирующих компьютерных программ не предусмотрен



programma-uchebnoj-disciplini.html
programma-uchebnoj-praktiki-bakalavrov-fakulteta-ekonomiki-coglasovano-ums.html
programma-uchebnoj-praktiki-dlya-studentov-lpf-i-mpf.html